obieg dokumentów - Księgowość

[ikonka]

Hej jak u Was wygląda obieg dokumentów? Chodzi mi o moment wpływu faktury do KSEF i przelew.
Z jaką datą księgujecie w koszty taką fakturę bo wydatek to data przelewu. Jak układacie takie faktury w segregatorze? Pod datą kosztu czy wydatku pod wyciągiem?

[Paulinka z GOPSu]

Powinno się księgować po kolei według daty wpływu - a w praktyce wygląda to... różnie (:

Gdy zaczynałam pracę to faktury były księgowane "dniami zapłaty", tzn. pod wyciągiem z, powiedzmy, 13 kwietnia były podpięte faktury, które tego dnia były płacone i polecenia księgowania, plus inne dokumenty. Więc przy księgowaniu miesiąca ta kolejność ich zaksięgowania bywała zaburzona. A z drugiej strony w ten sposób łatwo się "fizycznie" pilnuje niezapłąconych faktur.

Teraz widzę, że można sobie w ten sposób ułatwiać pracę, ale finalnie warto sobie to porozdzielać - wyciągi wpinać osobno, PK osobno i faktury też osobno. Wtedy jest łatwiejszy dostęp w razie kontroli zewnętrznych, a jak pracownik socjalny chce jakąś notę z DPS-u to nie musisz mu świecić przed oczami wyciągiem z listą płac itd.

[ikonka]

Właśnie u nas dokumenty są w jednym segregatorze i wpięte pod datą zapłaty z wyciągu bankowego. Data powstałego kosztu i wydatku jest pod tą samą datą sprawozdawczą pomimo wpisywania do programu księgowego różnych dat-data wystawienia, data wpływu, termin płatności. Jest pieczątka wpływu w odrębny rejestr na sekretariacie i przekazywana do księgowości. Teraz mam księgować faktury w momencie wpływu i czekać bliżej terminu płatności, płacić - księgować wydatek i wpinać pod wyciąg.

[mgops7]

ja od lutego br. księguję pod datą wpływu do ksiegowości, kiedy dokument jest opisany i merytrycznie zatwierdzony, wczesniej ksiegowałam pod data wpływu do mgops, a teraz to zmieniłysmy w instrukcji obiegu dokuemntów;

[ikonka]

Masz jakiś dodatkowy rejestr wpływu dokumentów do księgowości?

[mgops7]

Masz jakiś dodatkowy rejestr wpływu dokumentów do księgowości?

na odwrocie dokmentu wpisuję "zwrócono do ksiegowości dnia..." - póki co, bo planowana jest pieczątka

[mania0m0]

Ja zrobiłam sobie oddzielne dzienniki/rejestry na zmiany planu i faktury/noty, bo często było tak, że ja byłam z księgowaniem na 15stym, a koleżanka przynosiła zarządzenie ze zmianą planu z datą 12go lub fakturę. Jest to meeega wygodne. robię tak od 6 lat.
Dodam, że księguję pod datą wpływu do ośrodka lub wytworzenia dokumentu wewnętrznego.
Dla faktur z KSeF założyłam oddzielny dziennik korespondencji/wpływu, bo taką radę dostałam na szkoleniu, żeby nie było problemu, gdy np. faktura wpływa w weekend lub nikt ich nie odbiera przez 2 dni, a data wpływu do KSeF=data wpływu do jednostki, nie można wpisać innej.

[mgops7]

A jak wpłyną do Ksef błędne faktury, to też księgujeciew po datą wpływu?