Koszty upomnienia - Księgowość

[aso]

Kochani pomóżcie, bo się już pogubiłam...
Dłużniczka w 2015 roku miała decyzję o zwrocie nien.św.rodz. za 2014 rok (nal.gł + odsetki).
Mazowieckie Centrum Pom.Społ. wysłało jej w tamtym roku upomnienie, w którym dodało sobie koszty upomnienia 11,60 (my - GOPS dostaliśmy informację, że w razie zwrotu te koszty upomnienia mamy przelać na ich konto - nie robiłam przypisu kosztów up., tylko nal.gł. i odsetek)). Kobieta nie zwróciła w 2015.
Teraz w lutym 2016 znów wysłali jej upomnienie i wpłaciła na nasze konto całość. My też otrzymaliśmy to upomnienie (z kosztami up. 23,20), ale teraz nie napisali nic, żeby te koszty przelać na inne konto?

Zrobiłam przypis do tych kosztów upomnienia 221/720.85212.0970
I przeleję to wszystko razem do Gminy, rozpiszę na przelewie 0970- nal.gł., 0920-ods i 0970 -koszty upomnienia

Czy będzie OK????

proszę...

[Miłka]

ja nie księguję wcześniej przypisu kup.
księguje je w chwili zapłaty 130/720 85219/0690 i przelewam go gminy
zadzwoń do MCPS-u co masz zrobić z tymi kup-ami

[mała]

Tak jak Miłka

[aso]

Próbowałam się dodzwonić - bezskutecznie, ale wczoraj mi odpisali na maila, że mam im te koszty przelać na ich rachunek.
Zrobiłam przypis 221/225 i przeleję im te koszty upomnienia, a do gminy tylko nal.gł. i odsetki..
Co o tym myślicie, bo jakoś nie jestem przekonana
I w sprawozdaniach nigdzie nie będzie tych kup...?...

[Miłka]

a dlaczego chcesz zaksięgować przez konto 225? przecież jest to przychód i dochód. trzeba zaksięgować na 720 i jak już wpłynęła kwota to wykazać w Eb-27s

[aso]

W moim GOPS (jestem tu pół roku) należności Budżetu Państwa (a nie gminne) księgowane zawsze były przez konto 225.
Np. przypis FA:
221/225 BP
221/720 gmina

Na 720 mam tylko to co idzie do gminy i idąc tym tropem utworzyłam nowe konto 225-... - nie jestem pewna co do słuszności tego rozumowania, niestety jestem zmuszona do bycia samoukiem, bo poprzedniczka nie zdążyła mi nic przekazać...

Na Rb-27S mam tylko należności gminy, a te koszty upomnienia poniosło MCPS (oni wysyłali dłużniczce te upomnienia, nie nasz GOPS) i im zwracam kasę, nie do gminy???

Powinnam to przyjąć na dochód?