nalezności wymagalne - Księgowość

[aldona]

Powiedzcie proszę jak wykazujecie w sprawozdaniu kwartalnym należności, których termin płatności upływa z końcem m-ca np. 31 marca 2016. Będą to w sprawozdaniu 27S za I kwartał 2016r. należności wymagalne czy nie ?

[gumi]

nie. wymagalnymi są dopiero od 01.04.2016 r.

[księg.]

Ja mam taki problem - mam nadpłatę na usługi opiekuńcze (podopieczny wpłacił za dużo w lutym, a w marcu zrezygnował z usług). W marcu odprowadziłam całą wpłatę na dochody do Gminy bo tak opisał mi pracownik merytoryczny że nadplate zaliczyć na przyszłe usługi. Teraz nie wiem jak wykazać to w sprawozdaniu Rb-27S za I kw. czy należności pozostałe do zapłaty pomniejszone o tą wpłatę, czy należności pozostałe do zapłaty wykazać tak jak wynika z przypisu za marzec, a nadpłatę wykazać w kol.11 nadpłaty? I jak zwrócić tę nadpłaconą kwotę skoro poszła już na dochody gminy.

Poradźcie proszę

[AKM]

No myślę ,że pomniejszyć a jak ktoś inny wpłaci za usługi to oddać temu co wpłacił za dużo. No i skorygować naliczenie za luty .

[księg.]

Może ktoś jeszcze się wypowie?