Nienależnie pobrane składki społeczne od podopiecznych - Księgowość

[DobraMonia]

Dostałam decyzję o nienależnie pobranym świadczeniu pielęgnacyjnym i składce społecznej od lipca do grudnia 2022. Podopieczny sam dokonuje zwrotu nienależnie pobranego świadczenia pielęgnacyjnego.
Co zrobić z nienależnie pobraną składką społeczną?
Zrobiłam korektę składek VII-XII/2022 a bieżącą deklarację pomniejszyłam o nadpłacone składki.
Jeżeli są to nienależnie pobrane składki z lata ubiegłe to czy powinnam przelać je na dochody?

[ops2020]

u nas przekazujemy na dochody do gminy, urząd na wydatki i przekazuje do UW

[DobraMonia]

u nas przekazujemy na dochody do gminy, urząd na wydatki i przekazuje do UW

w jakiej klasyfikacji to przekazujecie do UG ? 85502,0970 ?

A jeżeli chodzi o sprawozdanie rzeczowo-finansowe ze świadczeń rodzinnych to gdzieś te potrącone składki wykazujemy? ( bo chyba w części dotyczącej składek będą pokazane te które przelane są do ZUS i te które poszły na dochody a w części odzyskanych świadczeniach nigdzie nie ma o składkach ? )

[ops2020]

raz tak mieliśmy w 85502.0940, a w sprawozdaniu nie wykazujemy bo nie ma gdzie wykazać zwrot składek

[DobraMonia]

Serdecznie dziękuję za pomoc

[Iza73]

U nas w sprawozdaniu rzeczowym ujmujemy w wyjaśnianiach dodatkowych na dole, zeby nie mieli problemu skąd rozbieżność pomiędzy zwrotem nienależnych z OPS a wykazanymi w sprawozdaniu.