odpis należności - zgon dłużnika - Księgowość

[gopsMW]

Proszę o pomoc. W dniu dzisiejszym otrzymałam informację od pracownika merytorycznego, że dłużnik zmarł 27.08.2020r.! Należy umorzyć zadłużenie z tytułu FA w wys. 33.000zł i odsetki naliczone na dzień 27.08.2020r. w wys. 22.117,52zł.
Jak należy odpisać należności za poprzedni rok? Co z odsetkami, które były naliczane na bieżąco i na dzień 31.12.2020r. wynosiły 22.755,45zł, a na dzień 30.09.2021r. wynosiły 24.137,65zł.
Umorzona kwota należności FA i odsetki na dzień 31.12.2020r. były objęte odpisem aktualizującym.

[monia77]

robisz umorzenie odsetek i FA na dzień dzisiejszy czyli wszystkie odsetki i FA, a ponieważ był odpis to księgujesz 290/221 odsetki i FA tak samo

[alaaa]

a pomniejsza się przychody z par. 0980 czy księgujecie bez klasyfikacji

[mania0m0]

ja robię z klasyfikacją konto 221,żeby z niego zeszło to wygaśnięcie i do sprawozdań potem grało

[alaaa]

nawet umorzone należności za lata ubiegłe z klasyfikacją?

[monia77]

Tak umorzenie z klasyfikacją budżetową

[alaaa]

a odpis aktualizujący 761/290 tez księgujecie z klasyfikacją

[monia77]

ja tak z klasyfikacją odpisy robię, a w excelu robię sobie odpisy na poszczególnych dłużników, bo ja nie mam 100% odpisu więc jak mam zrobić umorzenie to wiem ile z jakiego konta ściągnąć

[ops2020]

u mnie wszystko z klasyfikacją