sprawozdanie ze świadczeń rodzinnych- składka społeczna - Księgowość

[aśka]

Witam,
w miesiącu grudniu przekazane do ZUS-u składki społeczne zostały pomniejszone o nadpłatę składek społecznych za 2013. Czy w sprawozdaniu wykazuję składki społeczne, które mam na liście składek, czy te, które faktycznie zostały opłacone. Pierwszy raz mam taką sytuację. Z góry dziękuję za pomoc i pozdrawiam.

[Reginka]

Wg mnie to pomniejszenie o nadpłatę z roku 2013 powinno wygenerować dochody, czyli miałaś do zapłaty za grudzień 2016 np.10.000,00 zł a potrąciłaś nadpłatę z lat ubiegłych w wysokosci 500,00 zł to poowinnaś ksiegować wydatek na 10.000,00 zł i dochód - jako zwrot świadczeń z lat ubiegłych na 500,00 zł. I te 500,00 zł należy odprowadzić do gminy a ta do Wojewody jako dotację nadmiernie pobraną w latach ubiegłych.