F-ry korygujące dot.roku 2019 - Księgowość

[ola1987!]

Witam, otrzymałam w styczniu f-re za pobyt w dps za styczeń 2020 oraz faktury korygujące wystawione w styczniu które dotyczą roku 2019 na "-". Jak robiłam przelew faktury za styczeń to pomniejszyłam ją o faktury korygujące za rok 2019 i przekazałam z konta wydatków na konto dochodów kwotę faktur korygujących. Czy ktoś mi rozpisze po kolei wszystkie księgowania? I czy ja ta kwotę z faktur korygujących uwzględniam w sprawozdaniu?

[luka24]

F-ra za 2020r:
402/201 (o ile przepuszczasz przez 201)
201/130 zapłata
f-ra korygująca za 2019r.:
221/720
130/0940/221
222-130/0940 przekazanie do gminy
Przelew do DPS kwota per saldo albo płacisz tyle ile masz do zapłaty za 2020 a DPS ci zwraca za 2019r. zależy jak macie uzgodnione.

[nkr]

Faktury korygujące dotyczące 2019 roku księgujesz w starym roku, w bilansie masz nadpłatę, wykazujesz w rb-N, a w roku 2020 robisz PK 221/201 85202$0940 i odprowadzasz do UG

[AnSmoll]

Mieszkanka DPSu otrzymała 14 lutego 2020 decyzję o zmianie odpłatności od listopada 2019 roku. Mieszkanka musi zwrócić MOPSowi nadplacona część. Jak mam to zaksięgować, czy cofac sie do roku 2019. Decyzje ksieguje przez konto 221/720 paragraf 0830.
Proszę o pomoc.

[Kinia001]

AnSmoll naliczenie zwrotu 221-720
zwrot 130-221
Natomiast jeżeli chodzi o paragraf dot. wpłat z lat ubiegłych, to nie 0830 a 0940