księgowanie rozliczenia zaliczki - Księgowość

[ankabb]

Proszę o opinie jak księgujecie w koszty faktury gotówkowe załączone przez pracownika do rozliczenia zaliczki:
1) KW - wypłata z kasy kwoty przekroczenia Wn 234 Ma 101, natomiast druk rozliczenia wraz z fakturami na podstawie PK jest księgowany w koszty Wn 401,402 itp, Ma 234
2)czy też rozliczenie zaliczki wraz z fakturami stanowi pozycję raportu kasowego i na jego podstawie następuje wypłata kwoty przekroczenia bez wystawiania KW i księgowanie Wn 234 Ma 101 i również pod raportem Wn 401,402 itp, Ma 234?

Ja dotąd załączałam rozliczenia zaliczek pod raporty kasowe i księgowałam w koszty, aby raporcie były udokumentowane wydatki poniesione z pobranych zaliczek. Problem pojawił mi się w nowym programie księgowym gdzie jest opcja do księgowania raportów w sytuacji gdy pracownik pobrał 500 zł zaliczki i rozliczenie też miał na 500 zł - nie ma ani przychodu ani rozchodu z kasy więc gdzie zaksięgować rozliczenie, przez oddzielne PK w koszty?

[alka1234]

zalezy czy zaliczka jest stała czy jednorazowa
zaliczka stała
pobranie zaliczki druk "wniosek o zaliczkę" podłączony do raportu kasowego 234/101
rozliczenia w ciagu roku faktur ze.4/101 raport kasowy
koniec roku rozliczenie zaliczki druk "rozliczenie zaliczki" z.4/234(ksiegujesz osobno i nie podpinasz pod raport kasowy)
dopłata do zaliczki KW raport kasowy 234/101
zwrot zaliczki KP raport kasowy 101/234
zaliczka jednorazowa
pobranie zaliczki druk "wniosek o zaliczkę" podłączony do raportu kasowego 234/101
rozliczenie zaliczki druk "rozliczenie zaliczki" z.4/234 (ksiegujesz osobno i nie podpinasz pod raport kasowy)
dopłata do zaliczki KW raport kasowy 234/101
zwrot zaliczki KP raport kasowy 101/234
nie robisz żadnego PK do rozliczenia zaliczki
"Ja dotąd załączałam rozliczenia zaliczek pod raporty kasowe i księgowałam w koszty, aby raporcie były udokumentowane wydatki poniesione z pobranych zaliczek. Problem pojawił mi się w nowym programie księgowym gdzie jest opcja do księgowania raportów w sytuacji gdy pracownik pobrał 500 zł zaliczki i rozliczenie też miał na 500 zł - nie ma ani przychodu ani rozchodu z kasy więc gdzie zaksięgować rozliczenie, przez oddzielne PK w koszt?"
księgujesz
pobranie zaliczki druk "wniosek o zaliczkę" podłączony do raportu kasowego 234/101
i 101/141
wyciąg bankowy pobranie 141/130
rozliczenie zaliczki druk "rozliczenie zaliczki" z.4/234 (ksiegujesz osobno i nie podpinasz pod raport kasowy i nie robisz PK)
całe księgowanie

[ankabb]

Dziękuję za odpowiedź, chodziło mi o zaliczkę jednorazową. Czyli rozliczenie zaliczki traktuję jako odrębny dowód księgowy, nadaję mu numer i księguję pod datą rozliczenia 4/234, natomiast KP bądź KW na podstawie którego przyjmuję / wypłacam gotówkę załączam do raportu, który księguję z datą zamknięcia. Tym samym konto 234 zamknie się dopiero w momencie zaksięgowania raportu.

[mm102]

mam 3 faktury uproszczone z 1 dnia gotówka. Czy mogę zaksięgować je zbiorczo ?

[mm102]

proszę o podpowiedź dot. zaliczki stałej:
wydałam pracownikowi 2000 gotówki na bieżące zakupy (RK). W sytuacji gdy będzie przynosił mi 1 raz w m-cu fakturę przez 5 m-cy to muszę je co miesiąc rozliczać przez kasę ? czy normalnie rozliczam w koszty pod datą otrzymania 4/234 ?