Nadpłacona faktura 29.12.2017 - Księgowość

[zosia42]

Wg mnie księgowanie powinno wyglądać następująco:
1.Faktura za leki 4/240 i drugi zapis 240/201 - 50,00zł.
2.Zapłata za fakturę z rachunku mieszkańca 201/139 - 60,00zł.
Takie księgowanie w 2017r. zostaje należność 10,00 saldo konta 201 w bilansie otwarcia 2018.
Księgowanie w 2018r.
1,Wpływ na rachunek mieszkańca kwoty nadpłaconej faktury z apteki 139/201.
Pozdrawiam

[AnSmoll]

Sprawdzę jutro w programie jak to wyglada i dam odpowiedź czy mi sie uzgodnilo.

[AnSmoll]

Uzgodniło się.

mam nadzieję że nie będzie żadnych konsekwencji za tą nadpłatę.

dziękuję za pomoc i podpowiedzi

[BDMB]

Zapłata za fakturę zostanie dokonana ze zdeponowanych środków tak więc jednostka nie ponosi kosztów:
Dekrety:
1.Faktura za leki 4/240 i drugi zapis 240/201 - 50,00zł.

należy zastąpić dekretem:

1.Przypis faktury 240/201 - 50,00zł

[AnSmoll]

teraz to już nie rozumiem.

w którym roku ten przypis 240/201 i dlaczego

[BDMB]

Tak jak pisała Zosia 42 tylko ze zmianą w pkt. 1

1.Faktura za leki 240/201 - 50,00zł.
2.Zapłata za fakturę z rachunku mieszkańca 201/139 - 60,00zł.
Takie księgowanie w 2017r. zostaje należność 10,00 saldo konta 201 w bilansie otwarcia 2018.
Księgowanie w 2018r.
1,Wpływ na rachunek mieszkańca kwoty nadpłaconej faktury z apteki 139/201.
-------------------------------------------------

Tobie wcześniej się nie zgadzało gdyż zwrot z apteki księgowałaś: 139/240
a powinnaś 139/201:

"Za fakturę płaci mieszkaniec.
Dostaję fakturę za leki za które płaci mieszkaniec więc księguję
240 mieszkaniec/201 apteka
robię przelew z konta depozytowego
201 apteka/ 139 rachunek bankowy
Po przelaniu środków wyszła mi nadpłata.
Apteka zwróciła środki na rachunek bankowy 139 konta mieszkańca 02.01.2018 rok.
----------------------> 139/201
"

[AnSmoll]

ok. teraz to rozumiem, taka prosta sprawa ale jeszcze muszę sie dopytać czy dobrze myślę. Kwotę z nadpłaty wykazuję w bilansie w aktywach jako należność z tytułu dostaw i usług?

[BDMB]

w zasadzie tak, chociaż możne też jako inne należności krótkoterminowe.

[zosia42]

Ok.BDMB a co w takim razie z rozliczeniem konta 240 bo tam zostaje saldo na analityce mieszkańców do założonych rachunków bankowych i tego nie rozliczysz zapisem 240/201.Pozdrawiam

[ola87]

Przepraszam, ze sie podepne pod temat. Ja mam taka sytuacje dps wystawił w styczniu note za pobyt w styczniu na kw. 2700 sam styczeń i dopisał nadpłata za 11-12 300 zl.na nocie do zapłaty jest 2400( dps pomniejszyl sobie o nadpłatę). Pomocy jak to zaksięgować?