Nadpłacona faktura 29.12.2017 - Księgowość

  
Strona 3 z 3    [ Posty: 27 ]

Napisano: 24 sty 2018, 21:36

Wg mnie powinnaś tak zaksięgować:
Księgowanie noty 1. pozycja 402/201 - kwota do zapłaty za styczeń 2018r. 2.700,00zł.
Księgowanie noty 2. pozycja 201/402 - korekta - nadpłata za XI,XII.2017r. 300zł.
Księgowanie WB 201/402 - przelew zapłata za notę 2.400,00zł.
Pozdrawiam :)
zosia42
Referent
Posty: 208
Od: 17 wrz 2017, 18:13
Zajmuję się: Księgowość


Napisano: 24 sty 2018, 21:37

Sory księgowanie WB winno być 201/130.
zosia42
Referent
Posty: 208
Od: 17 wrz 2017, 18:13
Zajmuję się: Księgowość

Napisano: 24 sty 2018, 22:12

Ale rozdzielić ta note? Ze za styczeń zaksięgować w styczniu a ta nadpłatę zaksięgować jeszcze w grudniu?
ola87
Praktykant
Posty: 7
Od: 08 gru 2017, 13:09
Zajmuję się: księgowość GOPS

Napisano: 25 sty 2018, 22:33

Możesz należność za XI i XII.2017 doksięgować jeszcze do grudnia 2017r. a odpłatność za styczeń ująć w styczniu i wtedy rozliczyć całą notę.Pozdrawiam :)
zosia42
Referent
Posty: 208
Od: 17 wrz 2017, 18:13
Zajmuję się: Księgowość

Napisano: 26 sty 2018, 9:18

Otrzymana nota dokumentuje dwa zdarzenia:
1. Korektę zmniejszającą kwoty not za 11-12 co oznacza powstanie należności z tyt. nadpłaty
2. Powstanie zobowiązania z tyt. odpłatności za pobyt - 2018 styczeń

Dekrety Wariant I:
221/760 300 zł przypis należności z tyt.nadpłaty za 2017 11-12, zapłata tej należności zostanie przyjęta na dochody roku 2018 roku
402/201 2700 zł przypis zobowiązania za styczeń 2018

201/221 300 zł PK kompensata wzajemnych płatności
201/130W 2400 zł WB wydatek - zapłata zobowiązania za styczeń 2018
130D/130W 300 zł PK przeksięgowanie 300 zł z wydatków na dochody
(jeżeli prowadzone są odrębne rachunki dla dochodów i wydatków to należy
dokonać przelewu kwoty 300 zł)

Jednostka w roku 2018 poniosła koszt 2700 zł i dokonała wydatku 2700 zł,
oraz uzyskała przychód i dochód w kwocie 300zł
---------------------------------------------------------
Wariant II
W zasadzie to należałoby zmniejszyć koszty roku 2017 o kwotę 300 zł (UoR Art.6 ust.1)
ale wówczas należałoby również użyć konta 300 - rozliczenie zakupu:

300/402 300 zł - PK dekret koniec 2017 r - zmniejszenie kosztów
221/300 300 zł - NOTA dekret 2018 - powstanie należności.

Jednostka w roku 2018 poniosła koszt 2700 zł i dokonała wydatku 2700 zł,
pomniejszyła koszty roku 2017 o 300 zł, oraz uzyskała dochód w roku 2018 w kwocie 300zł
BDMB
Starszy referent
Posty: 676
Od: 05 sty 2015, 12:36
Zajmuję się:

Napisano: 30 sty 2018, 12:22

A ja wróce do mojego pytania odnośnie nadpłaconej faktury ze strony mieszkańca.

Czy wykazuję nadpłaconą kwotę w sprawozdaniu RB-N, jeśli tak to gdzie?
Kwota ta nie przechodzi przez żaden paragraf jest płacona z konta depozytowego mieszkańca.
AnSmoll
Stażysta
Posty: 193
Od: 17 mar 2017, 10:21
Zajmuję się: księgowaniem, kasą, ZFŚS, zamówieniami publicznymi, w zastępstwie płacami i wiele innych

Napisano: 21 lut 2018, 15:40

Wracam do tej nadpłaconej faktury ze strony mieszkańca.
Robię bilans i gdzie mam wrzucić tą należność w należność od towarów i usług czy w pozostałe należności.
W opisie do bilansu nadmieniają o koncie 290 a ja nie chcę brnąć w to konto (mam z nim złe wspomnienia) chyba że mi pomożecie.

Proszę o propozycje
AnSmoll
Stażysta
Posty: 193
Od: 17 mar 2017, 10:21
Zajmuję się: księgowaniem, kasą, ZFŚS, zamówieniami publicznymi, w zastępstwie płacami i wiele innych



  
Strona 3 z 3    [ Posty: 27 ]
NIE PRZEGAP WAŻNYCH INFORMACJI! POLUB NASZ PROFIL NA FACEBOOKU
[ ZAMKNIJ ]
Usuń ciasteczka witryny
 
x

 

x