nienależnie pobrane św.rodzinne rozłożone na raty potrącane z bieżącej wypłaty - Księgowość

[~Asia]

jak zaksięgować nienależnie pobrane św.rodzinne z lat ubiegłych rozłożone na raty potrącane z bieżącej wypłaty?
proszę o pomoc

[~ALIKA]

4-130
130-221

[~BDMB]

Przyjmując, że jednostka ujmuje zwrot NP z lat ubiegłych na dochody:

240/410 Decyzja NP -odpis korygujący obowiązek świadczenia
221-NP/240 Przeks.należności z 240 na konto 221

Kwotę raty np. 200 zł należy rozdzielić proporcjonalnie na należność główną i odsetki, np. : 180 zł + 20 zł odsetki


240/410(311) 200 zł Przypis raty potrącanej z wypłaty świadczeń br
221-OD/750 20 zł Przypis odsetek od NP

240/221-NP 180 zł Kompensata płatności zwrotu NP i wypłaty br
240/221-OD 20 zł Kompensata płatności

Kasowe ujęcie kompensaty wzajemnych płatności:
130D(097)/130W(311) 180 zł należność główna
130D(092)/130W(311) 20 zł odsetki

[~ola]

Kasowe ujęcie kompensaty wzajemnych płatności:
130D(097)/130W(311) 180 zł należność główna
130D(092)/130W(311) 20 zł odsetki

jak tak można kasowo ujmować kompensatę co to w ogóle jest . Kompensata to kompensata

[~Asia]

dochody te przekazujecie dalej do UW tak?

[~ ~szymon]

Dochody ops przekazuje do gminy ,gmina do UW!

[~TW]

Powyższe księgowanie Bdmb jak zwykle jest błędne .... Chłopaki z Bdmb poczytajcie ustawę o rachunkowości!!!!

[~Ania]

TW, proszę napisz jak powinno być prawidłowo, pierwszy raz mam taki przypadek