Nienależnie pobrany Fundusz Alimentacyjny - Księgowość

[kacha_21]

Witam.
Bardzo Was proszę o pomoc.
Mam nienależnie pobrany FA za rok 2015. Muszę to oddać do UW ale kwota będzie co miesiąc strącana z listy płac. Jak to zaksięgować. Bo nawet jak już nie ma tej wypłaty na liście to przecież i tak muszę zaksięgować i wydatek i dochód. Pogubiłam się.

[BDMB]

221-NG/760 przypis NP dokonany 2016
221-Ods/750 przypis odsetek od NP

4/240-LP 200 zł lista potrąceń

potrącone 200 zł zostanie rozdzielone proporcjonalnie na NP i odsetki od NP
w wyniku rozdzielenia np. na NP 180 zł i 20 zł na odsetki

kompensata wzajemnych płatności:
240-LP/221-NG 180 zł
240-LP/221-ods 20 zł

Przeksięgowanie z wydatków na dochody stosując właściwą klasyfikację:
Wspólny rachunek:
130D/130W 180 zł
130D/130W 20 zł
Oddzielne rachunki:
141/130W
130D/141

[TWoj]

No nie do końca bym się zgodził z księgowaniami BDMB, gdyż istotą kompensaty jest to , że jest to operacja bez udziału środków pieniężnych. Wykazywanie dochodów i wydatków z tytułu kompensaty narusza jej sens i jest trypową nieprawidłowością.

[BDMB]

... akurat.

Nie musisz się zgadzać TW, naprawdę nie musisz.