nieodebrane św.rodzinne - osoba zmarła - Księgowość

[Miłka]

klienta zmarła, nie zdążyła odebrać św.rodzinnego z banku (wypłata gotówką). lista wypłat naliczona, zaksięgowana, zaangażowana. co mam teraz z tym zrobić. po prostu wyksięgować na minus, czy oddać do UW?

[mała]

jeśli zwrot dotyczy bieżącego roku to księguję tak:
130/4
-130/-130 paragraf 85212par 3110 na zmniejszenie śr
zatem środki są dalej w obiegu
jeśli z lat ubiegłych to oddaję do Gminy

[Miłka]

św.rodzinne nie wyszło od nas, bo pani odbierała gotówką. zaksięgowałam PK 410/240, więc mam w koszcie i zobowiązanie. mam to po prostu zaksięgować 240/410?