pomocy, FA - Księgowość

[mimi85]

witam miłe księgowe. od roku księguję fundusz al. Przypisy wg. schematu:
221-4 225-4 BP 60%
221-5 225-5 ODS.
221-6 720-2 40%

Konto 221 księguje według kontrahentów i wszystko zgadza się z rozpiską od pracownika merytorycznego, nalezności wpłaty i zaległości. wszystko się zgadza i te kwoty idą do sprawozdań.
Czy saldo konta 221-4 i konta 225-4 powinny być takie same?
Bo na wydruku rocznym konta 225-4, 225-5 mają saldo niższe niż 221-4 i 221-5 jest za mało łącznie o np. 100 zł, a tym samym konto 221-6 nie gra po przeksięgowaniu na fundusz jednostki bo jest o te 100 zł za dużo.

Czy mógłby mi ktoś podpowiedzieć czemu tak jest? Czy to oznacza ze ktos kiedys zrobił jakiegoś babola? sprawdziłam na wydrukach z lat ubiegłych i ciągle ta sama różnica...

[mimi85]

rozumiem ze teraz na czasie jest vat i inne rzeczy, ale może jednak ktoś znajdzie chwilkę i wytłumaczy mi to jak krowie na rowie. nie jestem księgową dla ścisłości a jednak nikomu to nie przeszkadza i muszę to robić
dlatego wołam Pomocy!!!

[alaaa]

jeżeli na koniec roku masz przekazane wszystkie wpłaty od dłużników do budż. państwa to saldo konta 221-4 i konta 225-4 powinny być takie same.

[BDMB]

A gdyby dokonano odpisów aktualizujących to salda też by były takie same?

[TWoj]

...jak zrobisz odpisy po tych błędnych księgowaniach to będziesz miał zaniżone koszty, o których mowa w art 35b U 2 UOR.

Poczytaj sobie tu: https://www.biuletyn.bdo.pl/biuletyn/fin ... j8954.html


gdyż bojkotujesz zasady rachunkowości stosując księgowania, które od 2011 już nie obowiązują.


MACIE NIERZETELNIE PROWADZONE KSIĘGI I WSZYSTKIE SPRAWOZDANIA FINANSOWE OD 2011 BŁĘDNIE SPORZĄDZONE

[ejko]

jestem pewna ze to nie ty popełniłaś błąd bo księgując Wn = Ma .to twój poprzednik zrobił gdzieś
błąd. Możliwe jest też księgowanie na podanych kontach ale w korespondencji z innym kontem.
a może było umorzenie długu dłużnikowi.

[mimi85]

Dzięki za podpowiedzi. Umorzeń nie było a faktycznie błędne księgowania miały miejsce w latach ubiegłych. Znalazłam to.
Za małe naliczenie jest na kontach 225-4 i 225-5 a za duże na naszej gminie. Co teraz? Zrobić korektę naliczenia na dzień 31.12?

[gumi]

ja bym przeksięgowała z 31.12., aby było 60% na 40%

[Gość]

...jak zrobisz odpisy po tych błędnych księgowaniach to będziesz miał zaniżone koszty, o których mowa w art 35b U 2 UOR.

Poczytaj sobie tu: https://www.biuletyn.bdo.pl/biuletyn/fin ... j8954.html


gdyż bojkotujesz zasady rachunkowości stosując księgowania, które od 2011 już nie obowiązują.


MACIE NIERZETELNIE PROWADZONE KSIĘGI I WSZYSTKIE SPRAWOZDANIA FINANSOWE OD 2011 BŁĘDNIE SPORZĄDZONE

Dziękuje za informację. Może to dobry moment na zmiany w sposobie księgowania. Tylko jak się do tego zabrać ?