Pytanie do BDMB - Księgowość

[aso]

Chciałam prosić Cię o poradę, bo chociaż patrzyłam na Twój poradnik, to nie bardzo wiem jak poradzić sobie z następującą sytuacją:
Jak zaksięgować decyzję o NP ŚR za 2016 (1110zł), kiedy wiem, że część (408,00zł) potrącę z wpłat tego roku, a reszta zostanie do zwrotu na przyszły rok? Nie mam dwóch list - jak sugerujesz - tylko listę do wypłaty 408zł bieżącego świadczenia, które w całości pobieram na należność.
Proszę skoryguj, bo już się pogubiłam...
240/410 1110zł
221/750 14,14zł (odsetki do dnia 23.12.16 - wtedy były u nas wypłacane ŚR)
410/240 408zł

240/221 14,14zł
130.85212.0920(nie używałam nigdy takiego konta?)/130.85212.3110 14,14zł
240/240 393,86zł (nie rozumiem - czy powinnam mieć dwie listy 1)wypłat:408 i 2)potrąceń:393,86)???

Proszę o pomoc...

[BDMB]

W przykładzie przyjęto rozwiązanie w którym sporządza się w danym miesiącu dwie listy:
1. Lista należnych świadczeń które podlegają wypłacie,
2. Lista należnych świadczeń z zapłaty których należy dokonać potrąceń tytułem NP,

Na kwotę 1110 zł składa się kilka oddzielnych należności na które należy rozliczać
potrącane kwoty. Zakładam, że potrącana kwota 408 zł została proporcjonalnie
rozliczona na należności główne i odsetki w wyniku czego otrzymano:
NG=393.86 zł odsetki=14.14 zł

Jeżeli sporządzono jedną listę wypłat to:

240-NP/410 1110zł Decyzja NP, korekta poniesionych kosztów operacyjnych roku br

410/240-L 408zł przypis zobowiązania z tyt. spełnienia świadczenia w grudniu na podstawie listy wypłat

221/750 14.14 zł przypis należności z tyt. odsetek

240-L/221 14.4 zł potrącenie odsetek
240-L/240-NP 393.86 zł potrącenie NG
Potrącenie oznacza kompensatę wzajemnych płatności:
.. osoba uprawniona: zapłaty należności z tyt. zwrotu NP,
.. OPS: zapłaty zobowiązania z tyt. świadczenia

130D-odsetki/130W 14.14 zł przeksięgowanie środków z wydatków na dochody
---------------------------------------------
Na początku stycznia należy przeksięgować pozostałą kwotę do zwrotu:
221-NP/240-NP 716,14 zł
Potrącane w przyszłym roku kwoty księgowane będą na dochody.

[aso]

Bardzo Ci dziękuję

[aso]

A teraz jak zwracam odsetki 14,14zł go gminy to będzie:
750/130?

[BDMB]

Odsetki są dochodem budżetu gminy i powinny być wykazane w Rb-27S:
222/130D 14.14 zł przelew do budżetu
800/222 na podstawie Rb-27S

[pit]

jak się księguje przypis zobowiązania na podstawie listy wypłat to masz naruszenie zasady memoriału

[BDMB]

Jak się księguje zobowiązania z tytułu świadczeń okresowych w m-cu decyzji to się wchodzi alternatywną rachunkowość.

Świadczenia mają charakter okresowy co oznacza, że zobowiązanie z tytułu wypłaty świadczenia w danym m-cu powstanie z nastaniem tego miesiąca. Dodatkowo spełniony powinien zostać warunek: "nie zaszły okoliczności powodujące utratę prawa do świadczeń". Lista wypłat jest dokumentem potwierdzającym istnienie zobowiązania w danym miesiącu.

[TWoj]

...to się nazywa czynne krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów. Aktywuje się je zgodnie z przepisami UOR i zalicza do kosztów przyszłych okresów (miesięcy).

Wywody BDMB na temat zobowiązań to stek błędnych interpretacji powodujących nierzetelność ksiąg i sprawozdań, tak jak wyżej opisane przez niego księgowania.

Kilka dni temu Pani Minister Rafalska mówiła iż w ramach 500plus wypłacono ponad 15 miliardów złotych...a to połowa obecnego okresu świadczeniowego. Bajki jakie lansuje na tym forum BDMB powodują, że w sprawozdawczości finansowej i budżetowej nie zostaną wykazane zobowiązania na dzień 31.12.2016 ...według stanu faktycznego.

A skoro nie ma stanu faktycznego to księgi i sprawozdania są nierzetelne.

I TAK MACIE W TYCH WASZYCH OPSACH....

....z nielicznymi wyjątkami, którym chwała za to

[BDMB]

TWoj - pseudo "doświadczony wykładowca" już dawno odjechał i funkcjonuje w alternatywnej rzeczywistości. Zasłużony bojownik w walce o rzetelność sprawozdań i ksiąg rachunkowych, który niewiele potrafi więc nie potrafi w sposób merytoryczny przekonać do swoich racji - jak to "wykładowca".

[Bdmb gada glupoty]

...to się nazywa czynne krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe kosztów. Aktywuje się je zgodnie z przepisami UOR i zalicza do kosztów przyszłych okresów (miesięcy).

Wywody BDMB na temat zobowiązań to stek błędnych interpretacji powodujących nierzetelność ksiąg i sprawozdań, tak jak wyżej opisane przez niego księgowania.

Kilka dni temu Pani Minister Rafalska mówiła iż w ramach 500plus wypłacono ponad 15 miliardów złotych...a to połowa obecnego okresu świadczeniowego. Bajki jakie lansuje na tym forum BDMB powodują, że w sprawozdawczości finansowej i budżetowej nie zostaną wykazane zobowiązania na dzień 31.12.2016 ...według stanu faktycznego.

A skoro nie ma stanu faktycznego to księgi i sprawozdania są nierzetelne.

I TAK MACIE W TYCH WASZYCH OPSACH....

....z nielicznymi wyjątkami, którym chwała za to