Sprawozdania a nieneleżnie pobrane zas. pielęgnacyjne za 2020 - Księgowość

[anka2018]

Witam, nienależnie pobrane zasiłki za bieżący rok przypisuję w momencie wydania decyzji i księguję to na zmniejszenie wydatków. Koszty mam w związku z tym mniejsze niż wydatki. Moje pytanie brzmi czy te należności wykazuje się gdzieś w sprawozdaniach? Nie mam przypisu na 221 i na dochody też nie. I nie wiem jak to rozwiązać. Proszę o podpowiedź jak to jest u Was

[Paulinka z GOPSu]

W ciągu roku robię zwrot kosztu (PK na podstawie decyzji), a jak zwrócą lub potrącimy, to wtedy zwrot wydatku. Jeśli do końca roku nie zapłacą, to z 31.12. robię storno tego zwrotu kosztu i księguję przypis na dochody.

[anka2018]

No ja też tak robię i w zeszłym roku akurat spłacali mi przed końcem kwartału i nie zastanawiałam się czy gdzieś wykazywać takie należności.

[Paulinka z GOPSu]

Tego niestety nie wiem. Ja nie wykazuję, ale jeśli chodzi o sprawozdania to dłuuuga droga przede mną:) Czy te przepisy o sprawozdawczości są takie niejasne, czy tylko mi się tak wydaje???

[mk1]

ja to daję w rb N jeśli do końca marca nie wpłaci

[anka2018]

Na podstawie salda 240?

[mk1]

tak saldo wn 240 daje do rbN tylko

[merida486]

Jak to wygląda technicznie na kontach
Decyzja 240/409(PK)?
Wpłata 130/240?
Czy są jakieś zapisy techniczne?

[Paulinka z GOPSu]

Ja nie stosuję tutaj zapisów technicznych, tylko tak jak napisałaś powyżej (tyle, że ja stosuję konto 410).

[apsia87]

Jak to wygląda technicznie na kontach
Decyzja 240/409(PK)?
Wpłata 130/240?
Czy są jakieś zapisy techniczne?

ja daje do tego jeszcze zapis techniczny 130/130 z minusem aby obroty grały