Asystent osoby niepełnosprawnej

[mon-lab]

OK a proszę mi powiedzieć czy księguje to Pani z analityką?? wprowadza sobie Pani plan..... bo rozumiem że również pozabudżetowo macie ???

[Małgorzata36]

Dopiero czekamy na umowę, więc jeszcze nie mam księgowań, pewnie w praniu dopiero wyjdą różne rzeczy.
Do konta 139 zastanawiam się nad analityką, ale nie wg klasyfikacji tylko zadaniową - zgodną z pozycjami we wniosku o dofinansowanie.
201 - tak na kontrahentów.

[mon-lab]

Ja w roku 2020 również miałam ten program i księgowałam po uzgodnieniu z naszą Gminą i pobliskimi OPS-ami 139/240 bez użycia 853 i bez analityki. Gmina kazała mi zrobić sobie dla siebie taki plan wydatków ( tylko nie wiem po co bo i tak nie księgowałam wg paragrafów). Z każdym z kim podejmuje ten temat robi inaczej... nie ma wspólnych wytycznych. Głowa boli od tego wszystkiego......

[Małgorzata36]

A czysto hipotetycznie, gdzie wykazałabyś w bilansie środki gdyby na koniec roku zostały Ci na koncie? Zaksięgowane 139/240...

Fundusz solidarnościowy -więc w pasywach Fundusze specjalne. Co powinno wynikać z konta m.in. 853.
Dlatego trzymam się wersji księgowania przez 853.
Plan dobrze utworzyć, ale nie wg klasyfikacji tylko poszczególnych pozycji z wniosku o dofinansowanie bo tu mamy limity, których musimy pilnować - na wynagrodzenia, na środki ochrony osobistej...

[Mmm2018!]

ale skoro pozabudżetowo to nie wykazujemy tego ani w sprawozdaniach ani w bilansie przyszło wyszło i koniec

[Małgorzata36]

Pozabudżetowo nie znaczy pozabilansowo.
Owszem, nie wykazujemy w sprawozdaniach budżetowych, ale w sprawozdaniu finansowym już tak.

[mon-lab]

tzn, gdzie w sprawozdaniu finansowym ???

[apsia87]

Ja otwieram osobny rejestr/dziennik częściowy.
Konta których będę używać mam już opisane w polityce rachunkowości, więc z PR dodam i opiszę tylko ten nowy dziennik częściowy.

Wpływ środków 139/853
Ewidencja zobowiązań (wynagrodzenia, materiały, usługi) 853/Zespół 2
Zapłata zobowiązań Zespół 2/139

jeżeli mamy zawarte w polityce już konto 139 to musimy w polityce zmienić zarządzenie, że wprowadzamy ten program do realizacji czy nie?

[Hanna k]

czy środki z funduszu solidarnościowego będą ujmujecie w jakimś sprawozdaniu ?

[Mmm2018!]

ja mam 139/240