księgowanie faktury-zwrot kosztów za wynajem sali

[nina.ika]

Dzień dobry, wynajęliśmy salę na zajęcia dla dzieci, teraz zgodnie z umową musimy wystawić fakturę - 100 + VAT.
Proszę o informację jak prawidłowo powinnam zaksięgować Fakturę - chodzi mi głównie co tu jest dochodem a co wydatkiem. Jaka kwota powinna się znaleźć na sprawozdaniu 27-S 100zł? a jaka na 28- S?
Planuję zaksięgować:
Wn: 221 123zł par. 0970
Ma: 720 100 zł par. 0970
225 23 zł par. ?
Po otrzymaniu środków:
Wn: 130 123 zł par. 0970
Ma: 221 123 zł par. 0970
Odprowadzenie do jst:
Wn: 222 100 zł
Ma: 130 100 zł par. 0940
Wn: 222 23 zł par. ?
Ma: 225 23 zł par. ?
Nie pozamykają mi się paragrafy albo całość wejdzie na 27-s a powinno tylko netto?

Na pewno księgujecie takie faktury, proszę o pomoc

Czy aby wystawić Fakturę mogę skorzystać np. z Exela czy muszę mieć specjalny program do wystawiania faktur?

[mazia111]

witam ja księguję tak
F-ra wystawiona 221 brutto na 720 netto i 225 VAT.
wpływ za f-rę brutto 130/221 - jako dochód całość
przelew do gminy jako dochód całość brutto 2222/130 i jako wydatek tylko VAT 225/130 .

[nina.ika]

A w sprawozdanie 27s kwota brutto? Bo ponoć w sprawozdaniu ma być kwota netto.

[mazia111]

w sprawozdaniu 27s kwota brutto , w spr. 28s tylko VAT

[TWoj]

w sprawozdaniu 27s kwota brutto , w spr. 28s tylko VAT

...i to jest prawidłowe ujęcie.

NAleżności i zbowiązania na moment powstanie (początkowy) zawsze ujmuje się NOMINALNIE ...czyli brutto.