Opieka wytchnieniowa - POMOCY - Księgowość

[Ksiegowa55]

Może ktoś pomoże: na jakich kontach księgujecie wpływ środków z Funduszu solidarnościowego na realizację programu Opieka wytchnieniowa?

[Mmm2018!]

Program OPIEKA WYTCHNIENIOWA wkład ze środków z Solidarnościowego Funduszu Wsparcia Osób Niepełnosprawnych (dalej: SFWON) księgowany w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w .......... pozabudżetowo.
Plan kont do księgowań pozabudżetowych:
139/SF- Inne rachunki bankowe
225/SF- Rozrachunki z budżetami- podatek dochodowy
229/SF- Pozostałe rozrachunki publicznoprawne
231/SF- Rozrachunki z tytułu wynagrodzeń
240/SF- Pozostałe rozrachunki
980/SF- Plan finansowy wydatków budżetowych SFWON

Przykładowe operacje:
1) 139/SF- 240/SF wpływ środków z SFWON
2) 240/SF – 231/SF naliczenie listy płac finansowanej z SFWON
3) 240/SF-229/SF naliczenie składek ZUS listy płac finansowanej z SFWON
4) 231/SF-139/SF przelew wynagrodzenia netto finansowanego z SFWON
5) 225/SF-139/SF przelew zal.na podatek dochodowy finansowanego z SFWON
6) 229/SF-139/SF przelew wynagrodzenia netto finansowanego z SFWON
7) 240/SF-139/SF zwrot niewykorzystanej dotacji z SFWON

[Ksiegowa55]

Dziękuję bardzo

[Beata298]

Czy na koniec kwartału niewykorzystane środki Funduszu Solidarnościowego wykazujecie w sprawozdaniu Rb-N?

[Mmm2018!]

Ja nie wykazywałam bo jest to poza budżetem i nigdzie w sprawozdaniach nie wykazywałam. Tylko środki własne bo miałam odrazu wkład własny przelany w całości na wyodrębniony rachunek i wkład własny wykazywałam w sprawozdaniach 20%.

[Sylwia2]

Mmm2018! ja robię tak samo, a powiedz udział własny gdzie masz? W jakim rozdziale? 85311?

[Beata298]

Dziękuję bardzo. W ubiegłym roku również nie wykazywałam tych środków w Rb-N ale naszły mnie wątpliwości dlatego chciałam to skonsultować. Udział własny mam w rozdziale 85295.

[Sylwia2]

A ten udział dlaczego w 85295? Czy to z czegoś wynika? U mnie wkładem własnym mają być świadczenia które wypłacam jako powiat na dofinansowanie i mam to w 85311 i zastanawiam się czy dobrze.

[Beata298]

Ja reprezentuję jednostkę gminną a Pani powiatową i pewnie stąd różnica w klasyfikacji.

[Mmm2018!]

ja w GOPS wkład własny miałam również w 85326- WŁASNE