przeksięgowanie FA - Księgowość

[zizi7628]

Czyli przeksięgować tylko z 221-2 gmina dłużnika na 221-1 gmina nasza? I to wszystko co muszę zrobić?

[AHAa]

Należności bieżące 221/720 OWD na minus i 221/720 OWW na plus. Ale jak przeksięgować należności z lat ubiegłych, które są w saldzie z BO? Ktoś proponował konto 800...

[kkic13]

Wd mnie konto 800 tylko w sytuacji w której ktoś księgował inna gminę 221/225 czyli na zobowiązania. Wtedy nie można tego przenieść tylko pomiędzy 221 bo zostaje 225. Wyksięgowanie całości z 221/225 z minusem i zaksięgowanie 221/720 tez nie będzie poprawne, gdyż odniesie się na przychody kwoty nie dotyczące tego roku. Dlatego wd mnie trzeba uzyć 800, i zaksiegowac na nim przychody z poprzednich okresów. Oczywiście jeżeli ktoś uważa że księgowanie 221/225 jest poprawne to zrobi jak uważa. Jeżeli ktoś księgował 221/720 całośc należności to nie ma problemu. Może przeksięgować tylko salda pomiędzy 221

[alaa]

jeszcze trzeba przeksięgować salda należności BP - w części gdzie było księgowane 20%-BG i 80% BP, przecież teraz te wpłaty będą dzielone 40/60 więc należność musi być zmieniona

[mzola]

ja
do 18-tego IX/15 ROBIŁAM przypis 221/720 gmina wierzyciela,221/225gmina dłużnika,221/225budzet państwa,221/225odsetkina 30,09/2015 wyksięgowuje 221/225gmina dłużnika minus i daje na 221/720 gmina wierzyciela z plusem

[gumi]

tak jak mzola, i jeszcze 20% z b.p. (tam gdzie 20% było księgowane na gm. dłuznika) tak samo.

[kkic13]

Mzola i gumi: takie wykięgowanie 221/225 na minus i całość 221/720 nie będzie poprawne. Na 221 macie należności dotyczące poprzednich okresów i ich nie powinno się księgować na 720, gdyż nie są to przychody bieżącego okresu. Nie zmienia to faktu że saldo 221 z poprzednich lat jakoś powinno trafić na fundusz jednostki................... No ale może się mylę

[alaa]

czyli w efekcie końcowym wg mnie powinno być na koniec września 221 Gmina - 40% całej należności FA i 221 BP - 60% całej należności FA. I już "zawsze" ta proporcja musi być zachowana.

[gumi]

tak

[zizi7628]

Mi się wydaje, że w sytuacji w której było księgowane 80% na BP to tego nie przeksięgowujemy bo były to faktycznie pieniądze należne dla BP a nie gminy dłuznika.