Sprawozdanie rb-27S kolumna 9, 10,11

[lena100]

Witam
Czy odsetki dopisane do rachunku bankowego na koniec miesiąca należy wykazywać w kolumnie 9,10,11? czy nie?
Ja do tej pory w tych kolumnach wykazywałam należności wymagalne, a wg mnie dopisane odsetki na koniec miesiąca nie są wymagalne.
Odsetki te w kolejnym miesiącu przekazuję do gminy.
Gdzie te odsetki powinny być wykazane?
Pozdrawiam

[selene]

Ja na odsetki, które są na koniec każdego kwartału mam plan, wiec mam tak:
Plan 3 0000.
Należność 1 050. (odsetki dopisane na koniec I kw)
Potrącenia 0.
Dochody wykonane 1 050.
Dochody otrzymane 1 050.
kol. 9 spr 0
kol. 10 spr 0
kol. 11 spr 0