ZUS potrącenie zasiłku chorobowego - Księgowość

[kasiak1]

Witam, bardzo proszę o pomoc, od niedawna sami wypłacamy zasiłki chorobowe i potem na DRA zasiłki te mamy ujęte w potrąceniu i przelew do Zus przesyłamy mniejszy. Do tej pory nie było większych problemów ale teraz choruje pracownik płatny z 85502,nie wiem jak mamy księgować wydatek gdyż mamy tam dwie osoby a składki par 4110 są małe w porównaniu do zasiłku chorobowego za cały miesiąc, czy wtedy należy pracownika płacić z 85219 i tam potrącać zasiłek? Czy coś przeksięgować do 85502? Pracownik ma do wypłaty netto i podatek, ma też staż pracy za cały miesiąc choroby który na podstawie regulaminu wynagradzania płacimy my-nie wchodzi on do podstawy zasiłku chorobowego,- czyli netto to ten staż w całości par 4010, pozostałe netto i podatek to par,4110 ? Proszę bardzo o podpowiedź i z góry bardzo dziękuję

[monia77]

Jak zasiłek chorobowy jest większy niż naliczone składki na ZUS po stronie pracodawcy to ja tez robię z rozdziału 85219

[kasiak1]

DO MONIA 77
Czy powinnam całe netto - zasiłek chorobowy i podatek zaksięgować od razu w 85219 par. 4110 czy tyle ile składek po stronie pracodawcy mam na liście płac to wykorzystać i netto zapłacić w tej wysokości w 85502 par. 4110 a różnicę zaksięgować w 85219?
z góry bardzo dziękuję za pomoc

[ops2020]

ja zostawiam wynagrodzenia i zasiłek chorobowy w tym samym, stałym rozdziale,
lista płac rozdział 85501
404/231 wynagrodzenie §4010
998 wynagrodzenie §4010
405/229-1 ZUS pracodawcy §4110
998 ZUS pracodawcy §4110
405/229-4 Fundusz Pracy §4120
998 Fundusz Pracy §4120
231/229-2 ubezp. społ. pracownika §4010
231/229-3 ubezp. zdrowotne §4010
231/225-1 podatek dochodowy §4010 (lub §4110 z zasiłku ZUS gdy nie wystarczy z wynagrodzenia)
231/240-1 potrącenia z płac (grupowe ubezpieczenie, Kasa Zapomogowo-Pożyczkowa, pożyczka mieszkaniowa z ZFŚS, zajęcia komornicze) §4010 (lub §4110 z zasiłku ZUS gdy nie wystarczy z wynagrodzenia)
229-1/231 zasiłek z ZUS §4110
wyciąg bankowy
231/130-2 wynagrodzenie §4010
231/130-2 zasiłek ZUS §4110
229-1/130-2 ZUS pracodawcy §4110
229-2/130-2 ubezp. społ. pracownika §4010
229-3/130-2 ubezp. zdrowotne §4010
229-4/130-2 Fundusz Pracy §4120
225-1/130-2 podatek dochodowy §4010 (lub §4110 z zasiłku ZUS gdy nie wystarczy z wynagrodzenia)
240-1/130-2 potrącenia z płac §4010 (lub §4110 z zasiłku ZUS gdy nie wystarczy z wynagrodzenia)

PK
pod datą wypłaty wynagrodzenia i potrąceń
130-2/229-1 rozliczenie wypłaconych zasiłków ZUS i potrąceń z 85501.§4110
130-2/130-2 rozliczenie wypłaconych zasiłków ZUS i potrąceń z 85501.§4110 (techniczny zapis ujemny)
229-1/130-2 rozliczenie wypłaconych zasiłków ZUS 85219.§4110 (potrącam sobie ZUS-y pracodawcy, których nie zapłacę w wyniku wypłaty zasiłków ZUS)

wyciąg bankowy z piątego danego miesiąca przy zapłacie ZUS-ów
130-2/229-1 zwrot pozostałej części na zasiłki ZUS §4110 (kwota zasiłku z 85501 - wypłacony zasiłek - ZUS pracodawcy)
130-2/130-2 zwrot pozostałej części na zasiłki ZUS §4110 (kwota zasiłku z 85501 - wypłacony zasiłek - ZUS pracodawcy) (techniczny zapis ujemny)

wyciąg bankowy z dwudziestego danego miesiąca przy zapłacie podatku dochodowego
225-1/130-2 podatek dochodowy §4110

najważniejsze to sobie podzielić zasiłek ZUS tak by wiedzieć kiedy się go wypłaci w całości z §4110 (bo może wynagrodzenie nie starczyć na podatek czy inne potrącenia)

[ops2020]

dodatkowo wskażę że na konic miesiąca wystąpi saldo dwustronne na 229 i wykazuję się saldo Wn w Rb-N w należnościach niewymagalnych w grupie IV, a w Rb28S §4110 tylko nie wypłacony zasiłek ZUS (w przypadku np. zaliczki na podatek dochodowy)

[monia77]

ja robię naliczenie list płac np. 404/231 85502 4010 i podatek par. 4010 i składki pracownicze itd, jedynie zasiłek chorobowy daję 85219 4110 i podatek od chorobowego tez 85219 4110, przelew zasiłku 231/130 85219 4110 i podatku też 225/130 85219 4110, tak jest szybciej i prościej, tak jak robi ops2020 też jest OK

[kasiak1]

DZIĘKUJĘ BARDZO