faktury pod wyciągiem - Księgowość

[~`miki]

ale Anna W księguje przez 201

[~ola]

miki jest to tylko przykład co u niej oznacza \"uproszczenie\"

[~`miki]

prosze Cię Olu opisz w praktyce jak u Ciebie to wygląda

bo ja mam tak
1. wpływ FV do ops 03.03.2014 wystawiona 02.03.2014
2. wpływ do księgowości równoznaczny z podpisem pod formalno rachunkowym 12.03.2014
3. zapłata FV 12.03.2014 termin płatności 17.03.2014

księguję następująco

FV data księgowania 12.03.2014 data dokumentu 02.03.2014
WB dtata księgowania 12.03

[~ola]

u mnie jest trochę szybszy obieg dokumentów
1. wpływ f-ry z dnia 02.03 do jednostki np. 03.03 ( wpisanie w rejestr faktur)
2. wpływ do ksiegowości 03.03
3.księgowanie f-ry 4 /201 data dziennika np. 03.03 z datą operacji 02.03 ( faktury podpięte pod wydruk dziennika Faktury Zobowiązanie, mają swój numer księgowy np. FZ140001(nr dziennika FZ)/1(pozycja faktury w dzienniku)/14(rok którego dotyczy dziennik), FZ140001/2/14 idt)
4. zapłata f-ry np. 10.03 (faktury opieczętowane są pieczątką\"zapłacono przelewem w dniu... i kto dokonał przelewu\", pod wyciągiem bankowym znajduje sie tylko przelew z dokonanymi operacjami, wyciąg bankowy ksiegowany jest w dzienniku Wyciągi Bankowe każdy przelew ma swoją numerację np. BW14001/1/14)
na pewno nie podpina się faktur pod wyciągi bankowe ( dużo na ten temat można przeczytać w wystąpieniach pokontrolnych RIO) i nie jest to żadne uproszczenie o którym pisze Ania W
uproszczenia można stosowac np. do pozostałych srodków trwałych gdzie w polityce określi sie wartość przyjmowania takich srodków np. do 300zł przyjmuje sie bezpośrednio w koszty od 300 do 1500 przyjmuje sie ilościowo a od 1500 do 3500 ilosciowo wartościowo,
lub do zakupów inwestycyjnych gdzie zakupiony srodek trwały np. komputer nie ksieguje sie przez 080/201 i 011/080 ale przeprowadza się go przez 011/201

[~iza]

Robię tak jak Ola. Księguję fakturę, rachunek itp. pod datą wpływu do OPS. Przy księgowaniu wprowadzam termin zapłaty FV, np. 18.03.2014. Na FV widnieje pieczątka \"zapłacono dnia...\"; a z reguły płacę 1 dzień przed wymaganym terminem płatności.
Pod wyciągiem z dnia 18.03.2014 nie podpinam żadnych faktur. Po prostu \"podglądam\" zaksięgowaną wcześniej fakturę i dekretuję wyciąg bankowy taką samą klasyfikacją. W każdej chwili mogę wyfiltrować z programu księgowego wszystkie faktury płacone w konkretnym dniu. Faktura i wyciąg to są osobne dokumenty księgowe i uważam, że nie powinny być razem spinane.

pozdr:)

[~Gina]

również nie moge pojąć jak można księgować fakturę pod wyciągiem, faktura to rozrachunki i osobny dowód finansowy
pozdrawiam

[~Agnieszka]

Gina naliczenie faktury nie księguję pod wyciągiem tylko pod datą wpływu do jednostki, wpisując datę sprzedaży, datę otrzymania fa i termin zapłaty, natomiast pod WB mam podpięte potwierdzenia przelewu, które księguję 201/130 i pod to potwierdzenie przelewu podpinam zapłaconą fakturę - robię tak po kontroli

[~Księgowy]

faktura to osobny dokument księgowy, który winien miec nadany numer dowodu, podobnie jak wyciąg bankowy. Na fakturze potwierdza się termin zapłaty i nie ma powodu aby podpinać tam jakiekolwiek inne potwierdzenie. Potwierdzenie przelewu jest na WB.
Reasumując wpływa faktura do ksiegowośći, księguję się ją zawsze przez 201,( inne ksiegowanie jest niedopuszczalne). W rejestrze 201 jest termin zapłaty, w dniu płątności lub dzień wcześniej dokonujemy przelewu , operacja jest zarejestrowana na WB. Numeracja dokumentów jest chronologiczna , roczna.

[~Jadzia]

tak jak księgowy. Nie rozumiem tych wcześniejszych wypowiedzi

[~ola]

ja też nie rozumię i dlatego chciałam wiedzieć co to są te uproszczenia u AnnyW ale prawie zostałam zlinczowana przez nią