naleznosci - gdzie w bilansie

[mml]

w 2016r. zapłacono kontrahentowi na podstwie f-ry proforma. fakturę wystawił w 2017r. na koniec roku zostanie mi saldo WN na koncie 201. Gdzie wykazać to w bilansie? wydatek będzie 2016 roku, a koszt 2017?

[Zosia1]

Pasywa C.II.1

[mmk]

a nie powinny byc aktywa? saldo WN

[BDMB]

Wydatkowana kwota jest zaliczką.
Koszt powstanie w 2016 jeżeli usługa lub dostawa została wykonana 2016.
Wówczas w grudniu:
4/300 dostawa niefakturowana- powstaje koszt
201/130D zaliczka - powstaje należność
-----------------------
W styczniu 2017:
300/201 otrzymanie faktury powstaje zobowiązanie które zostaje rozliczone zaliczką

[alka1234]

BDMB a co twój wywód ma do pytania MML znowu nie jesteś w temacie

[mml]

a gdzie w bilansie? alebo naleznosci albo zaliczki? na bank nie pasywa

[alka1234]

aktywa nalezności krótkoterminowe

[BDMB]

BDMB a co twój wywód ma do pytania MML znowu nie jesteś w temacie

Nie dziwi mnie, że nie wiesz.

Należność z tyt. zaliczki w aktywach a saldo Ma konta 300 w pasywach C.II.1 zobowiązania z tyt.dostaw i usług.

[alka1234]

BDMB znowu bredzisz od kiedy to proforma jest dokumentem księgowym że ja ksiegujesz 400/300 jako dostawy niefakturowane pytajaca nie pisze że usługa była wykonana w 2016 był tylko zrobiony koszt bo coś zamówiła ...chłopie pomyśl trochę a nie wyskakujesz jak filip z konopi , programy ci zaszkodziły za dużo moze przy kompie siedzisz

[BDMB]

Nie dość, że nie masz odpowiednich kwalifikacji by być księgową oraz brak Ci ogłady to jeszcze robisz magiel z forum.

Z samego zamówienia nie powstaje koszt. Jak widać tego nie wiesz.
Dostawy niefakturowane to mają do siebie, że otrzymano dostawę a nie dostarczono faktury. Otrzymanie dostawy/ przyjęcie usługi jest podstawą do księgowania 4/300.
Jeżeli nie otrzymano dostawy/nie przyjęto usługi to nie może być mowy o koszcie.