Potrącenie nienależnie pobranych świadczeń z bieżącej wypłaty

[Minolta]

Witam. Proszę o pomoc w księgowaniu. Dostałam od pracownika merytorycznego listę wypłat świadczenia pielęgnacyjnego i na tej liście widnieje kwota przyznanej wypłaty dla danej osoby oraz potracenie w postaci kwoty odsetek i nienależnie pobranego świadczenia. Do wypłaty jest kwota "0". Proszę mi podpowiedzieć jak to zaksięgować. Z jednej strony jest to wydatek ale potem ma mieć to jako dochód i oddać do Urzędu Gminy a oni do wojewody. Są to nienależne świadczenia za ubiegłe lata. Z góry dziękuje za pomoc.

[Bea7]

1/ lista za bieżący miesiąc 85502§3110
410/240 500zł
240/130 500zł
2/ potrącenie NPŚ za lata ubiegłe + przypis (jeśli wcześniej nie była księgowana decyzja)85502§ 0940
130D/221 450zł
221/720 450zł
3/ potracenie odsetek + przypis (jeśli wcześniej nie była księgowana decyzja)85502§0920
130-D/221 50zł
221/750 50zł
4/ przekazanie do gminy
222/130D 500zł
Kwoty przykładowe

[AnnaP]

Ale nie wiem czy może być konto 130 skoro top jest bezgotówkowe.

Decyzja 221/720 § 0940 500,00 przypis
Lista wypłat 410/240 § 3110 koszt
240/221 § 3110 wydatek
przekazanie dochodu 222/130 § 0940

Tylko nie wiem czy to jest dobrze