Rozliczenie dotacji 250 - Księgowość

[Mmm2018!]

Witam
Jak rozliczacie dotację 250 przyznaną od stycznia do 29 maja? Czy jak płaciłam za maj 250 a wyrównanie robiłam w czerwcu to powinnam za maj przyjąć: 250: 31=8,0646*29= 233,87 a więc powinnam zwrócić za m-c maj 2021 na koniec rozliczenia 250,00- 233,87= 16,13?

[mania0m0]

ja poprawiałam zapotrzebowanie, bo dostaliśmy takiego maila:
Szanowni Państwo,

w nawiązaniu do pisma WPS.III.3112.1.9.2021.KT z dnia 20.05.2021r. dotyczącego zapotrzebowania na dodatki dla pracowników socjalnych na 2021 rok przekazanego w aplikacji CAS – Pomoc społeczna w formularzu o symbolu Dod. 250 dla pracownika socjalnego w 2021 roku.

informuję, iż prawdopodobnie środki finansowe z rezerwy celowej zostaną uruchomione oddzielnie na wypłatę dodatku w wysokości 250 zł za okres 01.01.2021 do 29.05.2021 roku a osobno na dodatki dla pracowników socjalnych po 400 zł za okres od 29.05.2021 do 31.12.2021.

W związku z powyższym zwracam się z uprzejmą prośbą o korektę tabeli w CAS o symbolu Dod. 250 dla pracownika socjalnego w 2021 roku jeśli ujęli Państwo w kolumnie nr 14 w/w tabeli dotyczącej Przewidywanego Wykonania wydatków za okres 1.05.2021r do 29.05.2021 r. większą kwotę na wypłatę dodatków 250 zł niż środki niezbędne na wypłatę dodatku zgodnie z przepisami ustawy o pomocy społecznej obowiązującymi do 29.05.2021r. (TJ. ZA DNI 30 I 31 MAJA). Jeśli ze środków finansowych przyznanych za okres 01.01.2021 r do 29.05.2021r wypłacą Państwo dodatki dla pracowników socjalnych należne za dni 30 i 31 maja to prawdopodobnie będą one do zwrotu, ponieważ będą wydane niezgodnie z przeznaczeniem.

[mania0m0]

i najpierw policzyłam od stycznia do 29 maja ile się należy, a potem od 30 maja do grudnia

[Guziczek]

Ja, w związku z tym iż w trakcie miesiąca nastąpiło zwiększenie dodatku z kwoty 250 zł na 400 zł zrobiłam tak:
Policzyłam ile pracownik otrzyma dodatku przy stawce 250złotych obowiązującej do 29 maja a ile otrzyma przy stawce 400 złotych obowiązującej od 30 maja.
W maju 2021 - ilość godzin do przepracowania to 152 (19 dni roboczych) Czyli do 29 maja - 144 godziny (18 dni roboczych) a do 31 maja 8 godzin (1 dzień roboczy):
250/152x144= 236,84 (dodatek od 01.05.2021 do 29.05.2021- bo do przepracowania 152 godziny przy tej stawce a przepracował 144)
400/152X8=21,05 (dodatek od 30.05.2021 do 31.05.2021 - wyrównanie proporcjonalnie - bo mógłby przepracować 152 godziny przy tej stawce a przepracował 8)
236,84+21,05=257,89 (dodatek socjalny za maj 2021)
Wynagrodzenia wypłacone 31.05.2021 (Zwiększenie dodatku weszło w życie 30 maja 2021 roku - art. 121 ust. 3a Ustawy o pomocy społecznej)
Do zapotrzebowania obliczyłam kwoty od 01.01.2021 do 30.04.2021 w stawce po 250 złotych, od 01.05.2021 do 31.05.2021 jak wyżej, a od 01.06.2021 do 31.12.2021 w stawce po 400 złotych.

[Mmm2018!]

A ja policzyłam tak:
Maj 2021- 20 dni pracujących.
1-05-2021 do 29-05-2021: 250,00/20=12,50*19dni pracujących=237,50zł
30-05-2021 do 31-05-2021 400,00/20=20,00*1dzień pracujący=20,00zł

Należy się: za 05-06/2021= 657,50
Za maj 2021 = 257,50
za czerwiec 2021= 400,00

Wypłaciłąm: za 05-06/2021= 657,50
Za maj 250,00
za czerwiec 407,50

ROZLICZENIE DOTACJI NA PRZYKŁADZIE JEDNEGO PRACOWNIKA:
01-04/2021 4*250=1000,00
05/2021=237,50
RAZEM= 1237,50 brutto *17,22%zus (U MNIE WYPADKOWA 0,96%)=213,09 + 2,45%fp tj.30,31
Całkowity koszt= 1480,90*20%w.własny=296,18 a z dotacji będzie 1184,72
Jeżeli dostałam dotację 1200,00 to będę miała do zwrotu 1200,00- 1184,72=15,28 ponieważ z tej dotacji przyznanej od 01-01-2021 do 29-05-2021 trzeba będzie zwrócić - tak mi powiedzieli w urzędzie wojewódzkim

A do rozliczenia dotacji od 30-05-2021 do 31-12-2021 przyjmuje :
za maj 2021= 20,00zł
czerwiec-grudzień po 400,00zł i analogicznie jak wyżej

[Jessie]

Jak traktujecie zusy, bo przecież zusy za maj "poszły" dopiero w czerwcu. Więc wydatek był czerwcowy nie majowy. Przypisujecie te zusy do maja. Jak przypiszę to dotacja jest cała wydatkowana, a jak nie to naturalnie kwota zusów będzie do zwrotu jak i podatek od dodatku.
W sprawozdaniu w casie trzeba wypełnić środki wydatkowane od 01.01-29.05.2021 z budżetu wojewody, a dotacja przyszła dopiero w sierpniu więc wydatku nie była. Jak to uzupełniacie?

[Mmm2018!]

ja iczę należne do 29 maja a więc zus i podatek do 29 maja nawet jezeli był zapłacony w czerwcu