zwrot dotacji po zakończeniu roku a RB28S - Księgowość

[rene40]

Witam :-)drogie Panie jestem początkująca w księgowości GOPS i mam pytanie:
31.12.2018r zwróciłam niewykorzystana dotację z 85501 zgodnie z przepisami,03.01.2019 okazało sie że jeszcze ktoś zwrócił 31.12.2018r świadczenie, które zwróciłam do budżetu państwa 04.01.2018R. Jak to zaksięgować w 2018r i w 2019r i co w RB28S??
Bardzo proszę o pomoc was jako doświadczone księgowe

[renia50]

A na koniec roku nie macie zerowania rachunku bankowego i wszystko co zostaje przelewane jest do gminy?

[rene40]

Zerwane ale kasa wpłynęła po poludniu

[rene40]

Proszę pomóżcie!!

[TWoj]

...sugeruję to zaksięgować na 31.12 jako zwrot niewykorzystanych środków na wydatki 223/130 i rozliczyć z budżetem 800/223. A zatem owe śrrdki nie wchidzą do RB28S. Na organie skarbnik je ujmuje 133/223 i potem 223/224 (lub od razu na 224) i oddaje do UW 224/133...czyli też to nie wchodzi do RB28s.

No ale ja nie jestem księgowa to nie wiem czy mogę odpowiedzieć na to pytanie

[renia50]

Brakuje mi jednego księgowania- zwrot świadczeń 31.12 ujęłabym na zmniejszenie wydatków i kosztów. Przekazanie do gminy 223/130 a gmina juz wie jak to ująć oczywiście jako zwrot niewykorzystanej dotacji.

[rene40]

Kochane zwrot tego świadczenia wraz z odsetkami wpłynął 31.12.2018r, ja ujęłam go w księgowym jako zmniejszenie wydatków ale bez odsetek, w dniu 03.01.2019r odprowadziłam bezpośrednio do BP ale z odsetkami, i właśnie o to chodzi jak je ujac w RB28S??? jesteście mądrzejsze więc proszę pomóżcie,plissss

[renia50]

A jak księgujesz zwrot odsetek w ciągu roku?

[rene40]

W ciągu roku księguje odsetki jeśli dot.roku bieżącego to przekazuje do gminy, a z lat ubiegłych od razu do BP, a teraz odesłałam wszystko do BP w dniu 04.01.2019r razem ze świadczeniem, w RB28S nie ujęłam tych odsetek bo nie wiem jak je zaksięgować....i skarbnik mówi że RB28S źle jest..... mam te odsetki tez ując jako zmniejszenie w danym rozdziale i wykazać w 3110 w wydatkach RB28S????bo już sama zgłupiałam...

[mk1]

Ops niczego nie odsyła bezpośrednio do budżetu państwa. Wszystko odsyła za pośrednictwem gminy.