należność czy zobowiązanie - pomocy

[MMG]

W miesiącu czerwcu zapłaciliścmy f-rę pro-forma ( która nie jest dowodem księgowym ) do dziś nie mamy i nie możemy doprosić się o oryginał f-ry, z firmą nie ma żadnego kontaktu. Czy może być zobowiązanie na minusie czy to należność , w jaki sposób ująć to w sprawozdaniach. Jest to tylko 35 zł

[gumi]

należność w Rb-N